W dniu 23 kwietnia 2026 r. Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej wydał wyrok w sprawie C-744/24, rozpoznając pytanie prejudycjalne skierowane przez Sąd Rejonowy we Włodawie. Sprawa dotyczyła wykładni przepisów dyrektywy 2008/48/WE w kontekście konstrukcji kosztów kredytu konsumenckiego oraz zasad naliczania odsetek.
Stan faktyczny
Postępowanie krajowe zostało wszczęte na tle sporu pomiędzy konsumentem a bankiem. Kluczowym elementem umowy kredytowej było doliczenie do kwoty udzielonego kredytu kosztów, tj. składki ubezpieczeniowej, a następnie objęcie całej tej sumy oprocentowaniem. Wątpliwości sądu krajowego dotyczyły tego, czy takie ukształtowanie zobowiązania jest zgodne z pojęciami „całkowitej kwoty kredytu”, „całkowitego kosztu kredytu” oraz „stopy oprocentowania kredytu” w rozumieniu dyrektywy.
Rozważania Trybunału
Trybunał dokonał analizy definicji zawartych w art. 3 dyrektywy 2008/48/WE, podkreślając wyraźne rozróżnienie pomiędzy „całkowitą kwotą kredytu”, rozumianą jako środki faktycznie oddane do dyspozycji konsumenta, a „całkowitym kosztem kredytu”, obejmującym wszelkie obciążenia finansowe związane z umową.
W tym kontekście Trybunał odniósł się również do pojęcia „stopy oprocentowania kredytu”, które zgodnie z art. 3 lit. j) dyrektywy oznacza oprocentowanie stosowane do wypłaconej kwoty kredytu. Wskazał, że zarówno całkowita kwota kredytu, jak i kwota wypłat obejmują wyłącznie środki rzeczywiście udostępnione konsumentowi, co wyklucza uwzględnianie w tej podstawie kwot przeznaczonych na pokrycie kosztów kredytu, które nie są faktycznie wypłacane. Tym samym Trybunał potwierdził wcześniejsze stanowisko wyrażone w wyroku z dnia 21 kwietnia 2016 r. w sprawie C-377/14.
O wcześniejszym wyroku TSUE dotyczącym sankcji kredytu darmowego przeczytasz w tym artykule: https://www.pledziewicz.pl/2025/02/13/przelomowy-wyrok-tsue-w-sprawie-sankcji-kredytu-darmowego/
Sentencja wyroku
Jakie jest ostateczne stanowisko Trybunału? Trybunał orzekł, że przepisy dyrektywy „stoją na przeszkodzie włączeniu do umów o kredyt konsumencki warunków przewidujących stosowanie stopy oprocentowania nie tylko do całkowitej kwoty kredytu, lecz również do kwot przeznaczonych na pokrycie kosztów związanych z tym kredytem”.
Wnioski
Nie ulega wątpliwości, że wyrok w sprawie C-744/24 jednoznacznie porządkuje sposób, w jaki powinny być naliczane odsetki w kredytach konsumenckich. Wynika z niego wyraźnie, że odsetki odnoszą się tylko do pieniędzy faktycznie przekazanych konsumentowi. Nie ma więc podstaw, aby obejmować nimi dodatkowe koszty, takie jak prowizje czy składki ubezpieczeniowe.
